ふるさと納税、年収600万の寄付額を解説。共働きや子どもがいる場合も
年収が600万円の場合、ふるさと納税で税金の控除が受けられる寄付額の上限は最大で77,000円です。
この額は「控除上限額」と呼ばれますが、家族構成などにより異なる額が設定されています。
この記事では、年収600万円で独身や共働き、子どもが1人または2人いる場合など、ケース別に控除上限額を紹介します。
あわせて、年収600万円の方に人気の返礼品も紹介しています。ご自分の控除上限額の目安がわかったら、ぜひ返礼品を選んでみてください。
目次
年収600万円の場合にふるさと納税で寄付できる金額
ふるさと納税制度では、「年間の寄付金額ー2,000円」の額が所得税や住民税から控除されます。
ふるさと納税で寄付できる金額に上限はありませんが、控除される金額には上限が設けられています。
この上限額は、「控除上限額」と呼ばれます。
控除上限額はふるさと納税制度の管轄省である総務省が定めており、年収や家族構成などの条件により額が異なります。
ふるさと納税「年収600万円」控除上限額早見表
控除上限額の目安の一覧を紹介します。
この額は給与所得者であり、収入が給与収入のみで、住宅ローン控除等を受けていない場合の目安額です。
あくまでも「目安」の額としてご参照ください。
事業者の方や、給与所得者でも住宅ローン控除などの他の控除と併用する場合などの控除上限額の算出方法は、のちの章で紹介します。
| 年収＼家族構成 | 独身または共働き | 夫婦または共働き ＋子供一人 （高校生） | 共働き＋子供一人 （大学生） | 夫婦＋子供一人 （高校生） | 共働き＋子供二人 （大学生と高校生） | 夫婦＋子供二人 （大学生と高校生） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 550万円 | 69,000円 | 60,000円 | 57,000円 | 48,000円 | 44,000円 | 35,000円 |
| 575万円 | 73,000円 | 64,000円 | 61,000円 | 56,000円 | 48,000円 | 39,000円 |
| 600万円 | 77,000円 | 69,000円 | 66,000円 | 60,000円 | 57,000円 | 43,000円 |
| 625万円 | 81,000円 | 73,000円 | 70,000円 | 64,000円 | 61,000円 | 48,000円 |
| 650万円 | 97,000円 | 77,000円 | 74,000円 | 68,000円 | 65,000円 | 53,000円 |
出典：総務省「税金の控除について」
年収600万円「独身または共働き」の場合
控除上限額は、最大で77,000円です。
*「共働き」：寄付者が配偶者（特別）控除の適用を受けていない場合
年収600万円「夫婦」世帯の場合
控除上限額は、最大で69,000円です。
*「夫婦」：寄付者の配偶者に収入がない場合
年収600万円「子どもが1人」の世帯の場合
寄付者の配偶者に収入がなく、高校生の子どもが1人いる場合は、控除上限額は最大で60,000円となります。
共働きで高校生の子どもが1人いる場合は、控除上限額は最大で69,000円です。
*「高校生」：16歳から18歳の扶養親族
*中学生以下（ふるさと納税を行う年の12月31日現在の年齢が16歳未満）の子どもは控除額に影響しないため、考慮する必要はありません。
年収600万円「子どもが2人」の世帯の場合
夫婦と子ども2人（大学生と高校生の子どもが1人ずつ）場合の控除上限額は、最大で43,000円です。
また、共働きで子ども2人（大学生と高校生の子ども1人ずつ）がいる場合の控除上限額は最大で57,000円です。
*「大学生」：19歳から22歳の特定扶養親族
控除上限額を自分で試算する方法
事業者の方や、給与所得者であっても自分の年収額により近い試算がしたい場合などには、「シミュレーター」を使うと自分で控除上限額の目安額を算出できます。
あなた（寄付者様）の給与収入必須
あなたの家族構成必須
シミュレーション結果
までのふるさと納税が控除の目安となります。
- 本フォームは総務省ポータルサイトの早見表に基づき設計しております。総務省ポータルサイトの早見表はこちら。
- シミュレーション結果はあくまで寄付上限額の目安となります。
より正確な金額を知りたい場合はお住まいの自治体もしくは税理士等にご相談ください。 - シミュレーション結果に関する、何らかのトラブルや損失、損害等が発生した場合にも、一切の保証をいたしかねます。
また、楽天ふるさと納税が提供している「詳細版シミュレーター」では、住宅ローン控除や医療費控除などの他の控除も考慮した試算ができます。
寄付前にチェック！ふるさと納税の3つのポイント
ふるさと納税制度をお得に活用するために、以下の点を確認しておきましょう。
1 控除上限額を超えた分の寄付は控除されない
控除上限額を超えた分の金額は税金から控除されず、「純粋な寄付」（自己負担）となります。
このためお得に寄付するには、年間の総寄付金額を控除上限額の範囲内におさめることがポイントとなります。
2 本人名義で寄付をする
ふるさと納税の控除は、寄付者本人の課税額に対して行われます。
したがって寄付は、控除を受ける本人が自分の名義で行う必要があります。
また控除の申請も忘れずに、寄付者本人が自分の名義で行ってください。
3 返礼品は早めの申し込みがおすすめ
ふるさと納税では、控除が受けられるほかにも、寄付先の自治体から返礼品がもらえます。
各自治体がご当地自慢の特産品を返礼品として提供しており、人気の高い返礼品は品切れになることもあります。
特に家電製品の返礼品は提供数が限られていたり、返礼品自体の入れ替わりも激しいため、取り扱い終了になることも珍しくありません。
このため欲しい返礼品は、見つけた時に申し込んでおくことがおすすめです。
また、フルーツや新米などの旬がある食品の返礼品では、旬の時期の数ヶ月前から「先行予約返礼品」の申し込み受付が始まります。
人気の先行予約返礼品は、先行予約の段階で品切れになる場合もあります。欲しい返礼品は、早い時期から先行予約返礼品をチェックしておきましょう。
ふるさと納税「高還元率」返礼品ランキング
ふるさと納税をお得に活用するもう一つのポイントは、お得な返礼品を選ぶことです。
お得な返礼品を見つける際に目安となるのが、「還元率」です。
還元率はふるさと納税独自の指標で、「その返礼品は、市場で購入した場合に比べてどの程度お得か」ということを示しています。
還元率は「市場価格÷寄付金額」で算出され、返礼品により異なります。還元率の数値が高いほど、「お得」な返礼品だといえます。
ここでは、還元率の高い返礼品のランキングをご紹介します。
以下記事では総合還元率ランキングTOP100やお肉やお米、家電などのジャンル別還元率ランキングをご紹介しています。ぜひ参考にしてみてくださいね。
ふるさと納税「年収600万円」の方に人気の返礼品
返礼品は、控除上限額の範囲内で自由に組み合わせて選ぶことができます。
ここでは、年収が600万円前後の場合の寄付金額帯である3万円～7万円台の寄付でもらえる返礼品をご紹介します。
どれも、レビュー件数の多い人気返礼品です。ぜひ参考にしてください。
名産松阪肉 朝日屋 すき焼き用 1kg
三重県津市
還元率42%
寄付金額36,000円
日本産大和牛の一つである松坂牛のすき焼き用肉が1kg届く返礼品です。ロースとウデ、モモとバラの組み合わせで、発送当日朝に精肉作業をした新鮮な肉が届きます。舌の上でとろけるまろやかな味わいをぜひご賞味ください。
6ヶ月連続お届け 新潟県産コシヒカリ5kg
新潟県胎内市
還元率30%
寄付金額46,000円
新潟県産の昔ながらのコシヒカリの上位等級米だけを使用した贅沢な返礼品です。毎月5kgのお米が6か月連続で、産地から直送で届きます。お米は精米するとすぐに酸化が始まるため、発送日の前日または当日に精米。届いたら、ぜひ精米したての美味しいお米を味わってください。
カット済み 本ずわいかに 棒肉ポーション 800～1kg
北海道根室市
還元率33%
寄付金額30,000円
カニの脚を殻から外して食べやすい状態にした「ポーション」肉の返礼品です。カット済みなので下ごしらえが不要。鮮度がいいので刺身でも食べられます。「生でも鍋でも最高」「期待以上の美味しさ」「甘さが凝縮されており、とても美味しかった」などのレビューが寄せられています。
シャインマスカット 内容量が選択可能 700g～5kg
長野県須坂市
還元率-%
寄付金額11,000～52,000円
種がなくて甘く、皮ごと食べられることで人気のシャインマスカット。2024年9月上旬頃から発送される先行予約品です。700g～ 5kgの容量のほか、定期便も選ぶことができます。
年収600万円「共働き」の方に人気の返礼品
アラジン グラファイトトースター 新2枚焼き ホワイト AET-GS13CW
兵庫県加西市
還元率36%
寄付金額33,000円
特許技術の「遠赤グラファイト」を搭載し、電源を入れてからわずか0.2秒で発熱。忙しい朝にもトーストを短時間で外はカリッと、中はモチモチに仕上げます。リニューアルした焼き網がはお餅を焼いてもくっつきにくく、両面をしっかり焼き上げます。
野菜をMOTTO スープ 16個 セット
静岡県静岡市
還元率36%
寄付金額30,000円
電子レンジで1分 ですぐ食べられる、国産野菜がゴロゴロ入ったスープです。 保存料やうま味調味料、着色料は不使用で、安心して食べられます。常温保存できるので、非常食の備えとしてもおすすめです。
6回定期便 隔月6回お届け 旬の野菜・こしひかり・地卵 詰め合わせセット
京都府亀岡市
還元率-%
寄付金額55,000円
京野菜の産地として知られる亀岡で育った野菜の詰め合わせが2か月に1回、6回にわたり届く返礼品です。有機・無農薬栽培を基本に旬の野菜4～5品と丹波こしひかり2kg、新鮮な地たまごも入っています。「少量でいろんな種類が届くのが嬉しい」「味噌は売ってもらえないか問い合わせたほど美味しかった」などのレビューが寄せられています。
年収600万円で子どもがいる世帯に人気の返礼品
選べる！ 高温蒸し焼きうまかハンバーグ
熊本県玉東町
還元率-%
寄付金額13,000～37,000円
湯煎で温めるだけですぐ食べられるハンバーグの返礼品です。冷凍パックなので、食べたい時に食べたい分だけ解凍して使えます。「濃厚デミグラスソース」「特製ジャポネソース」「定番照り焼きソース」「3種ソースの食べ比べ」の4種類から選べて、 セット数も1～3セットから選べます。
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まとめ
年収600万円の場合のふるさと納税の控除上限額と人気返礼品をご紹介しました。
共働きや子どもが2人いる場合など、さまざまな条件により控除上限額は異なります。
シミュレーターで控除上限額を試算のうえ、素敵な返礼品を選んでふるさと納税をお得に活用してくださいね。
